上海普丽盛包装股份有限公司 召募资金年度存放与行使境况鉴证陈说 2016 年度 召募资金年度存放与行使境况鉴证陈说 信会师报字[2017]第ZA11539号 上海普丽盛包装股份有限公司团体股东： 咱们给与委托，对上海普丽盛包装股份有限公司（以下简称“普 丽盛公司”）2016年度《闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专 项陈说》实施了合理保障的鉴证交易。 一、董事会的义务 普丽盛公司董事会的义务是根据《上市公司囚禁指引第2号—上 市公司召募资金办理和行使的囚禁央浼》（证监会告示［2012］44 号）、《深圳证券来往所创业板上市公司类型运作指引（2015年修订）》 （深证上[2015]65号）及闭连式子指引等规章编制召募资金存放和实 际行使境况专项陈说。这种义务网罗打算、实施和维持与召募资金存 放与实践行使境况专项陈说编制闭连的内部限制，确保编制的召募资 金存放和实践行使境况专项陈说不存正在乌有纪录、误导性陈述或强大 脱漏，并向注册管帐师供给的确、确实、完善的闭连原料。 二、注册管帐师的义务 咱们的义务是正在实施鉴证任务的根源上对《闭于公司召募资金存 放与实践行使境况的专项陈说》颁发鉴证结论。 三、任务概述 咱们根据《中邦注册管帐师其他鉴证交易法规第3101号—史书财 务音讯审计或审查以外的鉴证交易》的规章实施了鉴证交易。该法规 央浼咱们安放和履行鉴证任务，以对鉴证对象音讯是否正在悉数强大方 面根据《上市公司囚禁指引第2号—上市公司召募资金办理和行使的 鉴证陈说第 1 页 囚禁央浼》（证监会告示［2012］44号）及《深圳证券来往所创业板 上市公司类型运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 闭式子指引的规章编制，是否不存正在强大错报获取合理保障。 正在鉴证进程中，咱们履行了网罗核查管帐纪录等咱们以为需要的 圭外。 咱们置信，咱们的鉴证工举动颁发看法供给了合理的根源。 四、鉴证结论 咱们以为，普丽盛公司2016年度《闭于公司召募资金存放与实践 行使境况的专项陈说》正在悉数强大方面适应《上市公司囚禁指引第2 号—上市公司召募资金办理和行使的囚禁央浼》（证监会告示［2012］ 44号）、《深圳证券来往所创业板上市公司类型运作指引（2015年修 订）》（深证上[2015]65号）及闭连式子指引的规章，并正在悉数强大 方面如实反响了普丽盛公司召募资金2016年度实践存放与行使境况。 五、对陈说行使者和行使主意的局限 本鉴证陈说仅供普丽盛公司年度陈说披露时行使，不得用作任何 其他主意。咱们许可将本鉴证陈说举动普丽盛公司年度陈说的必备文 件，跟从其他文献一道报送并对外披露。 立信管帐师工作所 中邦注册管帐师： （奇特浅显协同） 中邦注册管帐师： 中邦上海 二 O 一七年三月三十日 鉴证陈说第 2 页 上海普丽盛包装股份有限公司 2016年度 闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专项陈说 上海普丽盛包装股份有限公司 闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专项陈说 按照《深圳证券来往所创业板上市公司类型运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号） 及闭连式子指引的规章，本公司将 2016 年度召募资金存放与实践行使境况专项分析如下： 一、 召募资金基础境况 (一) 实践召募资金金额、资金到位境况 经中邦证券监视办理委员会证监许可[2015]550 号《闭于照准上海普丽盛包装股份有 限公司初次公然拓行股票的批复》照准，本公司向社会公然拓行群众币浅显股 2,500 万股，每股面值 1 元，每股发行价 19.17 元，召募资金总额 479,250,000.00 元，扣除 发行用度 58,216,417.73 元，实践召募资金净额为 421,033,582.27 元。该召募资金已于 2015 年 4 月 21 日完全到位，并经立信管帐师工作所（奇特浅显协同）验证，出具了 信会师报字[2015]第 112916 号验资陈说。 2015 年 4 月，本公司已将召募资金分袂存入正在中邦农业银行股份有限公司上海张堰 支行、上海农商银行张堰支行开设的召募资金存储专户。2015 年 7 月，本公司将子 公司姑苏普丽盛包装原料有限公司认真履行的召募资金投资项目资金以增资体例划 至姑苏普丽盛包装原料有限公司正在中邦农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农 商银行张堰支行开设的召募资金存储专户。 (二) 2016 年度召募资金行使境况及盈余境况 2016 年度，公司共行使召募资金 12,824,625.00 元，收到存款息金收入 453,661.84 元， 支出手续费开支 2,102.22 元，上述召募资金存储专户的余额合计为 88,795,767.68 元。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司 2016 年度行使召募资金境况如下： 单元：群众币元 时 间 召募资金专户爆发境况 召募资金户期初余额 101,168,833.06 减：2016 年度募投项目开支 12,824,625.00 银行手续费开支 2,108.22 加：2016 年度专户息金收入 305,957.19 母公司转入子公司召募资金户（注） 147,710.65 截止 2016 年 12 月 31 日召募资金余额 88,795,767.68 注：2015 年 7 月，公司将由子公司姑苏普丽盛包装原料有限公司详细履行的召募资 专项陈说第 1 页 上海普丽盛包装股份有限公司 2016年度 闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专项陈说 金投资项目资金根据召募资金金额转入姑苏普丽盛包装原料有限公司开立的四方监 管账户。2015 年 10 月，公司刊出原囚禁账户时，将原囚禁账户获取的银行息金共计 147,710.65 元暂时转入公司基础户。公司于 2016 年 3 月 17 日，将该个人银行息金从 公司基础户转入姑苏普丽盛包装原料有限公司开立的四方囚禁账户。 二、 召募资金存放和办理境况 (一) 召募资金的办理境况 为类型公司召募资金办理，袒护投资者的优点，按照《初次公然拓行股票并正在创业板 上市办理暂行举措》、《深圳证券来往所创业板股票上市正派》、《深圳证券来往所创业 板上市公司类型运作指引（2015 年修订）》等规章的央浼，本公司拟定了《召募资金 办理举措》，对召募资金实行专户存储，并对召募资金的行使实施正经的审批圭外， 以保障专款专用。 本公司与保荐机构广发证券股份有限公司及中邦农业银行股份有限公司上海张堰支 行、上海农商银行张堰支行于 2015 年 5 月 23 日分袂签署了召募资金三方囚禁同意。 本公司、子公司姑苏普丽盛包装原料有限公司与保荐机构广发证券股份有限公司及中 邦农业银行股份有限公司上海张堰支行、上海农商银行张堰支行于 2015 年 7 月 14 日分袂签署了召募资金四方囚禁同意。上述同意与深圳证券来往所《召募资金三方监 管同意（范本）》不存正在强大差别。 陈说期内，本公司、子公司姑苏普丽盛包装原料有限公司、广发证券股份有限公司 及上述召募资金专户存储银行均正经根据囚禁同意的央浼，奉行了相应的负担。本 公司对召募资金的行使实行专人审批，专款专用。 (二) 召募资金专户存储境况 截止 2016 年 12 月 31 日， 本公司召募资金详细存放境况如下： 单元：群众币元 开 户 行 账户种别 账 号 岁暮余额 备注 中邦农业银行股份有限公 召募资金专户 82 86,603.84 司上海张堰支行 中邦农业银行股份有限公 召募资金专户 31 50,425,073.84 注1 司上海张堰支行 上海农商银行张堰支行 召募资金专户 00 7,835.47 上海农商银行张堰支行 召募资金专户 21 38,276,254.53 注1 小 计 88,795,767.68 注 1：子公司姑苏普丽盛包装原料有限公司开立的召募资金专户。 专项陈说第 2 页 上海普丽盛包装股份有限公司 2016年度 闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专项陈说 三、 本年度召募资金的实践行使境况 (一) 召募资金行使境况比照外 本年度，公司实践行使召募资金群众币 12,824,625.00 元，详细境况详睹附外 1《召募 资金行使境况比照外》。 (二) 召募资金投资项目无法稀少核算效益的来源及其境况 公司召募资金投资项目中的“添加营运资金项目”，将用于公司添加营运资金，满意 公司起色中对增量资金的需求，间接获取归纳效益，故无法稀少核算效益。 (三) 召募资金投资项主意履行住址、履行体例变换境况 2015 年，公司将召募资金投资项目“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”变换用处为对 外投资、购大办公楼及好久性添加滚动资金，详细境况如下： 1、变换召募资金用处的来源 “全主动无菌砖式灌装临蓐线 年头完毕可行性筹议，截至 2015 年 4 月， 公司研发团队，按照无菌砖式灌装临蓐线实践临蓐必要对临蓐工艺实行了更正，并提 高了临蓐率，使该产物产能有较大擢升。其它，2015 年往后，受到下业不景气 的影响，无菌砖式灌装临蓐线产物的出卖有所节减。若是接连对该项目参加，将恐怕 导致投资挥霍和闲置。同时，公司正渐渐调剂交易组织，合理设备资源，完毕股东利 益最大化，经筹议，公司确认“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”进一步大批参加资金 已无需要，故公司定夺终止全主动无菌砖式灌装临蓐线、变换召募资金用处的决定圭外 2015 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第十次聚会和第二届监事会第八次聚会， 审议通过《闭于变换个人召募资金用处的议案》，许可将召募资金投资项目“全主动无 菌砖式灌装临蓐线项目”的资金，分袂用于对外投资、购大办公楼及好久性添加滚动 资金。团体独立董事颁发明确了许可的独立看法。2015 年 12 月 8 日，公司召开 2015 年第二次暂时股东大会，审议通过了《闭于变换召募资金用处的议案》。 3、召募资金投资项目变换的音讯披露 本公司已于 2015 年 11 月 21 日正在巨潮资讯网上刊载《上海普丽盛包装股份有限公司 闭于变换召募资金用处的告示》并分袂于 2015 年 11 月 24 日、2015 年 11 月 25 日正在 巨潮资讯网上刊载《上海普丽盛包装股份有限公司闭于变换召募资金用处的补没收 告》就上述事项予以披露。 2016 年度，公司召募资金投资项主意履行住址、履行体例未爆发变换。 专项陈说第 3 页 上海普丽盛包装股份有限公司 2016年度 闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专项陈说 (四) 召募资金投资项目先期参加及置换境况 公司 2015 年公然拓行股票召募资金到位之前，子公司姑苏普丽盛包装原料有限公司 以自筹资金预先参加召募资金投资项目。截至 2015 年 5 月 26 日，公司以自筹资金先 行参加“年产纸铝复合无菌包装原料 10 亿包项目”28,353,823.20 元、“年产 5 亿包纸 塑基众层复合无菌新型包装原料身手改制项目”64,194,247.44 元。 公司第二届董事会第五次聚会和第二届监事会第四次聚会审议通过了《闭于行使召募 资金置换已预先参加募投项目自筹资金的议案》，许可公司以召募资金置换预先已投 入募投项主意自筹资金 92,548,070.64 万元。团体独立董事颁发明确了许可的独决意 睹。 2016 年度，公司召募资金投资项目无置换境况。 (五) 用闲置召募资金当前添加滚动资金境况 公司不存正在用闲置召募资金当前添加滚动资金境况。 (六) 结余召募资金行使境况 公司不存正在将召募资金投资项目结余资金用于其他召募资金投资项目或非召募资金 投资项目。 (七) 超募资金行使境况 公司不存正在超募资金行使的境况。 (八) 尚未行使的召募资金用处及行止 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司尚未行使的召募资金余额合计为 88,795,767.68 元。 详细存放境况详睹本附注二（二）。公司将按照起色策划及实践临蓐筹划需求，稳当 放置行使安放并提交董事会审议通事后实时披露。 (九) 召募资金行使的其他境况 公司不存正在召募资金行使的其他境况。 四、 变换召募资金投资项主意资金行使境况 (一) 变换召募资金投资项目境况外 本年度，变换募投项主意资金用于变换后的募投项目开支 0.00 元，详细境况详睹附 外 2《变换召募资金投资项目境况外》。 专项陈说第 4 页 上海普丽盛包装股份有限公司 2016年度 闭于公司召募资金存放与实践行使境况的专项陈说 (二) 变换后的召募资金投资项目无法稀少核算效益的来源及其境况 1、“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”变换用处后的“购大办公楼项目”，通过采办 办公楼改进公司办公境遇，将通过擢升公司外部气象及吸引力获取归纳的效益，间接 提升本公司的节余才气，故无法稀少核算效益。 2、“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”变换用处后的“好久性添加滚动性资金”，通 过补没收司现有滚动资产，要点用于加大身手创业和产物研发，招募和教育员工，该 项目将获取归纳的效益，间接提升本公司的节余才气，故无法稀少核算效益。 (三) 召募资金投资项目已对外让与或置换境况 公司不存正在召募资金投资项目已对外让与或置换境况。 五、 召募资金行使及披露中存正在的题目 公司已披露的闭连音讯不存正在不实时、的确、确实、完善披露的境况，召募资金存放、 行使、办理及披露不存正在违规景况。 六、 专项陈说的容许报出 本专项陈说业经公司董事会于 2017 年 3 月 30 日容许报出。 附外 1：召募资金行使境况比照外 附外 2：变换召募资金投资项目境况外 上海普丽盛包装股份有限公司董事会 二〇一七年三月三十日 专项陈说第 5 页 附外 1： 召募资金行使境况比照外 编制单元：上海普丽盛包装股份有限公司 2016 年度 单元：群众币万元 本年度参加召募资金 召募资金总额 42,103.36 1,282.46 总额 陈说期内变换用处的召募资金总额 0.00 已累计参加召募资金 累计变换用处的召募资金总额 12,301.74 33,331.82 总额 累计变换用处的召募资金总额比例 29.22% 是否已变换项 项目到达预 项目可行性是否 应承投资项目和超募 召募资金应承投资 调剂后投资总额 本年度参加金 截止期末累计投 截止期末参加进度（%） 本年度完毕的效 是否到达 目（含个人变 定可行使状 爆发强大 资金投向 总额 (1) 额 入金额(2) (3)＝(2)/(1) 益 估计效益 更） 态日期 改变 应承投资项目 全主动无菌砖式灌装 是 12,301.74 是 临蓐线项目 年产纸铝复合无菌包 否 9,599.10 9,599.10 862.09 4,590.03 47.82 2016年 986.88 不实用 否 装原料 10 亿包项目 年产 5 亿包纸塑基众 层复合无菌新型包装 否 11,221.00 11,221.00 420.37 7,425.28 66.17 2016年 507.32 不实用 否 原料身手改制项目 添加营运资金项目 否 9,000.00 9,000.00 0.00 8,996.50 99.96 不实用 不实用 否 应承投资项目小计 42,121.84 29,820.10 1,282.46 21,011.81 超募资金投向 无 合计 42,121.84 29,820.10 1,282.46 21,011.81 未到达安放进度或预 “添加营运资金项目”用于公司添加营运资金，满意公司起色中对增量资金的需求，间接获取归纳效益，故无法稀少核算效益。 计收益的境况和来源 （分详细项目） “全主动无菌砖式灌装临蓐线 年头完毕可行性筹议，截至 2015 年 4 月，公司研发团队，按照无菌砖式灌装临蓐线实践临蓐必要对临蓐工艺实行了更正，并提升了临蓐率，使该产 项目可行性爆发强大 品产能有较大擢升。其它，2015 年往后，受到下业不景气的影响，无菌砖式灌装临蓐线产物的出卖有所节减。若是接连对该项目参加，将恐怕导致投资挥霍和闲置。同时，公司正渐渐调 改变的境况分析 整交易组织，合理资源设备，完毕股东优点最大化，经筹议，公司确认“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”进一步大批参加资金已无需要，故公司定夺终止全主动无菌砖式灌装临蓐线项目。 超募资金的金额、用 不实用 途及行使希望境况 召募资金投资项目实 不实用 施住址变换境况 召募资金投资项目实 “全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”变换用处为对外投资、购大办公楼及好久性添加滚动资金 施体例调剂境况 公司 2015 年公然拓行股票召募资金到位之前，子公司姑苏普丽盛包装原料有限公司以自筹资金预先参加召募资金投资项目。截至 2015 年 5 月 26 日，公司以自筹资金先行参加“年产纸铝复 召募资金投资项目先 合无菌包装原料 10 亿包项目”28,353,823.20 元、“年产 5 亿包纸塑基众层复合无菌新型包装原料身手改制项目”64,194,247.44 元。公司第二届董事会第五次聚会和第二届监事会第四次聚会 期参加及置换境况 审议通过了《闭于行使召募资金置换已预先参加募投项目自筹资金的议案》，许可公司以召募资金置换预先已参加募投项主意自筹资金 92,548,070.64 万元。团体独立董事颁发明确了许可的独 立看法。 用闲置召募资金当前 不实用 添加滚动资金境况 项目履行产生召募资 不实用 金盈余的金额及来源 尚未行使的召募资金 尚未行使的召募资金仍存放于召募资金专用账户 用处及行止 召募资金行使及披露 中存正在的题目或其他 不实用 境况 注：添加营运资金项目实践投资金额与应承投资金额的差别系实践召募资金净额与原安放召募资金金额的差额以及召募资金孳生的息金。 附外 2： 变换召募资金投资项目境况外 编制单元：上海普丽盛包装股份有限公司 2016 年度 单元：群众币万元 变换后项目拟参加 本年度实践参加金 截至期末实践累计 截至期 末投资 进 度 项目到达预订可使 变换后的项目可行性 变换后的项目 对应的原应承项目 本年度完毕的效益 是否到达估计效益 召募资金总额（1） 额 参加金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 用状况日期 是否爆发强大改变 对外投资（江苏普华 全主动无菌砖式灌 盛包装科技有限公 6,000.00 0.00 6,000.00 100.00 不实用 -1,575.45 否 否 装临蓐线项目 司） 全主动无菌砖式灌 购大办公楼 4,800.00 0.00 4,748.45 98.93 2016 年 不实用 不实用 否 装临蓐线项目 好久性添加滚动性 全主动无菌砖式灌 1,501.74 0.00 1,571.55 104.65 不实用 不实用 不实用 否 资金 装临蓐线 “全主动无菌砖式灌装临蓐线 年头完毕可行性筹议，截至 2015 年 4 月，公司研发团队，按照无菌砖式灌装临蓐线实践临蓐必要对临蓐 工艺实行了更正，并提升了临蓐率，使该产物产能有较大擢升。其它，2015 年往后，受到下业不景气的影响，无菌砖式灌装临蓐线产物的出卖 有所节减。若是接连对该项目参加，将恐怕导致投资挥霍和闲置。同时，公司正渐渐调剂交易组织，合理资源设备，完毕股东优点最大化，经筹议， 公司确认“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”进一步大批参加资金已无需要，故公司定夺终止全主动无菌砖式灌装临蓐线项目。 变换来源、决定圭外及音讯披露境况分析（分详细项目） 2015 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第十次聚会和第二届监事会第八次聚会，审议通过《闭于变换个人召募资金用处的议案》，许可将公司 履行的召募资金投资项目“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”中尚未行使的完全资金，分袂用于对外投资、购大办公楼及好久性添加滚动资金。团体 独立董事颁发明确了许可的独立看法。2015 年 12 月 8 日，公司召开 2015 年第二次暂时股东大会，审议通过了《闭于变换召募资金用处的议案》。 本公司已于 2015 年 11 月 21 日正在巨潮资讯网上刊载《上海普丽盛包装股份有限公司闭于变换召募资金用处的告示》并分袂于 2015 年 11 月 24 日、 2015 年 11 月 25 日正在巨潮资讯网上刊载《上海普丽盛包装股份有限公司闭于变换召募资金用处的添加告示》就上述事项予以披露。 （1）“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”变换用处后的“购大办公楼项目”，通过采办备公楼改进公司办公境遇，将通过擢升公司外部气象及吸引力 获取归纳的效益，间接提升本公司的节余才气，故无法稀少核算效益。 未到达安放进度或估计收益的境况和来源（分详细项目） （2）“全主动无菌砖式灌装临蓐线项目”变换用处后的“好久性添加滚动性资金”，通过补没收司现有滚动资产，要点用于加大身手创业和产物研发， 招募和教育员工，该项目将获取归纳的效益，间接提升本公司的节余才气，故无法稀少核算效益。 （3）“对外投资（江苏普华盛包装科技有限公司）”因 2016 年度为江苏普华盛包装科技有限公司设立后发展筹划行为的第一年，公司正在筹划主意、 身手储蓄、出卖团队开发等方面必要磨合，公司推出的新工艺打算、新产物处于教育期，故未到达估计效益。 变换后的项目可行性爆发强大改变的境况分析 不实用 注：好久性添加滚动性资金实践投资金额与应承投资金额的差别系召募资金孳生的息金。